关于沙洋县2024年上半年预算执行情况的报告
——2024年7月30日在沙洋县第六届人民代表大会
常务委员会第二十次会议上
县财政局局长 郑 军
主任、各位副主任、各位委员：
受县人民政府委托，现将我县2024年上半年预算执行情况报告如下，请予审议。
一、 上半年全县财政收支预算执行情况
（一）一般公共预算执行情况
上半年，全县一般公共预算收入58637万元，占年初预算（以下简称预算）的62%，同比增长15.5%；一般公共预算支出267713万元，占预算的58.6%，同比增长7.4%。
上半年，县级一般公共预算收入50523万元，占预算的64.4%，同比增长20.3%，其中：税收收入29885万元，占预算的58.1%，同比增长13.7%；非税收入20638万元，占预算的76.2%，同比增长31.3%。县级一般公共预算支出247930万元，占预算的59.9%，同比增长7.9%。
（二）政府性基金预算执行情况
上半年，全县政府性基金收入25217万元，占预算的37.7%，同比下降3.7%。政府性基金支出完成27736万元，占预算的60.8%，同比下降35.4%，主要是2024年上半年省转贷的专项债券资金支出同比减少1.5亿元。
（三）国有资本经营预算执行情况
上半年，全县国有资本经营预算收入为400万元，占预算的18.6%，进度较低的原因主要是平台公司上缴收益，一般于下半年入库；国有资本经营预算支出57万元，占预算的2.5%。
（四）社会保险基金预算执行情况
上半年，社会保险基金收入58998万元，占预算的42.5%,同比下降40.1%，主要原因：一是职工医疗和居民医疗保险收入从2024年3月起，征缴收入不再分配县市区，由市里面统一做账务处理。二是机关事业养老保险基金收入基数提高，2023年社保缴费基数调整，对以前年度保费进行了补收。社会保险基金支出完成54338万元,占预算的43%，同比增长1%。
（五）省专项转移支付执行情况
上半年，收到省专项转移支付27848万元,同比增长134.1%，其中：一般公共预算专项转移支付21821万元，同比增加12507万元，增长134.3%，主要是收到中央2023年增发国债城市排水防涝能力提升工程资金8000万元、2024年补充耕地指标省级补偿资金7209万元；政府性基金预算专项转移支付5900万元，同比增加3370万元，增长133.2%，主要是收到2024年中央水库移民扶持基金5379万元。
（六）地方政府债务情况
上半年，省财政厅转贷我县政府债券资金54947万元，其中：新增债券资金33325万元，主要用于沙洋县集中供热项目、沙洋县乡镇污水管网改造工程、沙洋县教育城项目周边道路建设工程、S311后港至十里铺段改扩建工程、沙洋县120急救中心建设项目等；再融资债券21622万元，用于偿还到期政府债券本金。债务增减变动后，我县政府债务余额为590626万元，在省下达我县政府债务限额710596万元内，政府债务风险总体可控。
二、上半年预算执行主要特点
（一）加强收入统筹，全力保障财政运行
一是全力以赴抓收入。开展税收增收和减收因素分析，强化重点税源包联服务，加大欠税清收力度，积极协调非税收入调度入库，做到应收尽收。二是抢抓机遇争资金。紧跟国家政策导向和资金投向，加大向上对接力度，全力争取上级资金支持。上半年，共争取转移支付资金276942万元、政府债券资金54947万元，有效缓解了财政支出压力，保障了重点项目支出需求。三是统筹盘活提效益。严格执行结余结转资金定期清理制度，上半年共收回存量资金11933万元，优先用于“三保”及重点领域支出。
（二）加强助企纾困，全力促进经济回升
一是及时兑现惠企政策。认真落实“免申即享”“即申即享”惠企政策兑现要求，各项惠企资金应兑快兑。上半年，共兑现各类惠企政策资金15938万元，同比增长71.2%，惠及企业238家（次）。二是积极落实普惠金融政策。新增创业担保贷款513笔，发放贷款 1.38亿元，拨付创业担保贷款贴息276万元。申报中小微企业首次贷款62笔，发放贷款6906万元，奖励金融企业贴息3.45万元。三是加强融资担保金融服务。推动“4321”政银担合作模式，上半年新增担保业务4361笔1.3亿元。提升中小微企业应急转贷纾困服务，为16家企业提供1.8亿元融资过桥服务。四是优化政府采购营商环境。线上线下相结合推进“政采贷”，发放“政采贷”15笔9127万元，同比增长62%。
（三）加强民生保障，全力增进民生福祉
一是加大稳岗就业力度。拨付就业补助资金1216万元，加强对高校毕业生、退役军人、农民工、下岗失业人员等重点人群的就业帮扶。二是积极落实各项社保政策。本级安排8970万元，用于弥补机关事业养老保险缺口；拨付城乡低保、特困人员、孤儿、残疾人两补等社会救助资金3802万元，落实社会救助提标政策；统筹资金1095万元，资助61573名困难人员参加2024年度城乡居民医保及长期护理保险；拨付医疗救助基金914万元，对困难患病群众实施分类救助。三是加强卫生体系建设。拨付公共卫生、基本药物制度及公立医院改革等补助资金3359万元，积极支持疾病预防控制体系改革和公共卫生体系建设。四是做好退役军人服务保障。发放各类优抚、退役安置等资金1472万元，足额落实优抚对象、军队转业干部、退役士兵等保障政策。五是支持教育事业发展。拨付资金2560万元，用于退休教师统筹待遇发放；拨付资金1738万元，保障在职教师工资待遇；拨付专项资金8702万元，落实各项教育资助政策，进一步改善学校办学条件。六是持续改善居住条件。安排资金5663万元，稳步推进14个老旧小区改造；拨付资金1300万元，严格落实购房补贴政策。
（四）坚持聚焦三农，全力推进乡村振兴
一是保障衔接资金投入。全面落实衔接资金县级报账制；通过年初预算安排、统筹非税收入、政府债券等方式，确保衔接资金本级投入“只增不减”。二是落实惠农惠民补贴。发放耕地地力补贴1.25亿元，惠及11.12万农户；发放直补资金619万元，惠及10262名原迁移民；发放农机购置及应用补助1482万元，惠及1611户购机者。三是支持农村产业发展。争取农业转移支付资金8.29亿元，用于支持油菜轮作、高标准农田建设、水利建设等产业及配套项目发展。四是支持农业发展。拨付产粮油大县奖励资金3394万元、冬种油菜资金425万、超级产粮大县创建资金3030万元等，支持我县粮油生产增产增收。五是推进美丽乡村建设。扎实推进示范片建设，成功申报2024年2个美丽乡村建设试点村，通过我县2022年、2023年美丽乡村建设试点村的考核验收。六是政府采购支持乡村振兴。预留“832平台”采购份额508.03万元，预留比例达21.83%，实现交易额477.9万元，完成率 94.06%。
（五）坚持深化改革，全力提高管理水平
一是深化“三资”盘点。组织全县行政事业单位和国有企业对三资进行清理盘点，编制“一账一表”，全面摸清家底，充分挖掘有效资产，推动政府“三资”由分散变集中、资源变资产、资产变资本。二是全面实施预算绩效管理。组织全县预算单位开展部门整体绩效自评，评价项目332个，涉及资金15.1亿元。选取2023年中央衔接资金等9个重大项目开展财政重点绩效评价工作，涉及资金2.3亿元。三是深入推进政府投资项目绩效综合评价改革。对政府投资及社会投资项目实行全生命周期管理，着力扩大有效投资，加快形成有效资产。四是完善“保工资”支付保障机制。开设“保工资”专户，每月统计全县预算单位工资发放需求，调入专门资金保障工资发放，兜牢“保工资”底线。
（六）坚持债务化解，全力加强风险防范
一是规范政府债券发行。严格执行债务限额管理，在省定可举债空间内，合理确定债券资金需求，新增转贷政府债券资金33325万元。二是加强债券资金监管。认真审核债券资金拨付资料，及时完善项目台账，确保资金按合同约定付款、专款专用，债券资金支出23828万元，支出进度71%。三是加大债务化解力度。将债券偿债资金纳入年初预算，提前筹措还本付息资金，积极申报再融资债券缓解偿债压力。上半年，偿还政府债券本息44008万元。四是做好隐性债化解。向债务单位下达2024年隐性债务化解工作任务，严禁新增隐性债务，化解隐性债务2044万元。五是积极推进融资平台债务化解。对现行融资平台债务全面梳理和统计，分类制定化解措施。规范融资行为，要求举债金额与企业偿债能力相匹配，非必要不举债。
三、存在的困难和问题及下半年工作措施
总体来看，上半年全县预算执行情况良好，有力保障了县委、县政府重大决策部署的贯彻落实，但仍存在一些困难和问题，主要表现在：少数单位没有树牢过“紧日子”思想，年中追加事项多；财政收支矛盾突出，财政平衡压力大；政府债务还本付息、隐性债务化解压力加大；部分单位资金使用绩效有待提高，绩效理念不深。下半年，我们将认真落实本次会议审议意见，充分发挥财政职能，全力推进大财政体系建设，强化收支管理，防范化解重大风险，为全县经济社会稳定发展提供有力支撑。
（一）以“组织收入”为着力点，增强财政保障能力
一是加强财政收入管理。强化税收协调督办，加强非税收入调度入库，深入挖掘税源增长点，确保完成全年收入目标。二是加大向上争取力度。深入研究国家、省相关财税政策，持续紧盯上级政策资金投向领域，紧紧围绕中央特别国债、中省预算内资金、上级转移支付、专项债券等资金，充分发挥农业大县申报优势，加大力度争取政策和资金支持。三是加强国有资本经营收益管理。深入实施国企改革深化提升行动，积极推进国资产权登记，加强国有企业领导人员管理，提高国企核心竞争力，合理确定收益上缴规模。四是积极推进大财政体系建设。进一步加强“三资”盘点，完善“一账一表”编制，盘活闲置资产、资源，构建财政、金融、投资统筹联动机制，提高国有“三资”利用效率，形成有效债务、有效资产和有效投资，增强综合财力保障。五是加强存量资金管理。加大存量资金统筹使用力度，严防存量资金收回后继续变存量，推进建立存量资金与预算安排挂钩，提高资金使用效率。
（二）以“过紧日子”为发力点，促进资金提质增效
一是严格预算编制。牢固树立习惯过“紧日子”思想，坚持勤俭办一切事业，持续压减非刚性、非必要项目支出，从严从紧编制预算。二是规范预算执行。坚持预算法定，严格执行人大批准的预算，严禁超预算、无预算安排支出，严控执行中出台新的增支政策。三是严格控制一般性支出。严控以党政机关名义主办 的论坛、节庆、展会等活动，加强会议费和办公经费管理。四是加强“三公”经费管理。对“三公”经费实施更加严格的限额管理，加大资金监管力度，严禁公款旅游，严控公车支出，严把接待标准。五是加强行政事业单位资产管理。严禁新建楼堂馆所，除危房外一律不得实施大中型维修改造项目。六是强化债务风险防范。足额安排政府偿债预算，确保到期政府债务按时偿还；加强隐性债务监管，严禁变相新增隐性债，严格落实隐性债务化债计划，有效化解隐性债务风险。
（三）以“重点保障”为落脚点，推动民生福祉稳步提升
一是坚持“三保”支出优先地位。在优先足额保障“三保”支出的情况下，将项目根据轻重缓急程度列入不同层级进行保障。二是积极落实社会保障政策。加强资金统筹和调度，落实养老金提标、医疗保险补助等政策，积极落实城乡低保、特困供养、临时救助等政策,全面落实补贴资金，保障困难群体生活。三是落实就业优先政策。用好就业补助、创业担保贷款、稳岗补贴等政策，着力做好高校毕业生、就业困难群体、失业人员等重点群体就业保障。四是支持教育优先发展。持续加大教育经费投入，完善教师工资待遇保障机制，支持教育城等重点项目建设，着力改善办学条件，推进义务教育优质均衡发展。五是支持卫健事业建设。加大公共卫生事业投入，支持疾病预防控制体系改革，落实公共卫生、基本药物制度及公立医院改革等补助，加大乡镇卫生院经费保障力度，提升公共卫生服务能力和水平。六是支持乡村振兴战略。严格落实“四个不摘”要求，加大本级衔接资金投入力度；完善农业保险政策体系，推动特色现代农业发展；加快推进高标准农田建设；加快和美乡村项目建设，持续改善农村人居环境。
（四）以“依法理财”为根本点，提升财政管理水平
一是推进预算管理一体化建设。积极支持一体化系统中政府采购、非税票据等模块上线运行，促进财政资金分配使用全方位、全过程监控，不断提升预算管理规范化、标准化、信息化水平。二是全面深化预算绩效管理。将绩效管理融入预算管理全流程，构建全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，健全绩效评价结果运用机制，提高资金使用效率。三是严格暂付款管理。严格执行省市出台暂付款管理相关文件、政策，严格控制新增，加强出借资金收回，确保国库资金安全。四是预决算信息公开。扎实推进部门预决算信息公开全覆盖，不断细化公开内容，提升预决算公开标准化、规范化水平。
主任、各位副主任、各位委员，今年财政工作面临的形势十分严峻，我们将在县委的正确领导下，在县人大及其常委会的监督指导下，以“拼、抢、实”的工作作风，围绕2024年各项财政工作任务加压奋进，做到责任上肩、责任到人、责任闭环，为沙洋建设城乡统筹发展先行区做出新的更大贡献！
