县直各部门：

根据《中共中央 国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》（中发〔2018〕34号）、《省财政厅关于进一步推动全面实施预算绩效管理改革的通知》(鄂财绩发〔2022〕5号）、《沙洋县县级预算绩效运行监控管理暂行办法》（沙财绩发〔2020〕4号）相关要求，现就我县2024年预算绩效运行监控工作有关事项通知如下：

一、监控范围

2024年部门单位所有县级项目支出（部门预算项目，年中追加项目），即纳入县级预算绩效目标管理的全部资金，对其1-7月份的执行情况和绩效目标实现程度开展一次绩效监控汇总分析。包括一般公共预算资金、政府性基金预算资金、国有资本经营预算资金和社会保险基金预算资金。

二、监控内容

（一）绩效目标完成情况。一是预计产出的完成进度及趋势，包括数量、质量、时效、成本等。二是预计效益的实现程度及趋势，包括经济效益、社会效益、生态效益、可持续影响等。三是跟踪服务对象满意度及趋势。

（二）预算资金执行情况。包括预算资金拨付情况、预算执行单位实际支出情况以及预计结转结余情况。

（三）重点政策和重大项目绩效延伸监控。必要时，可对重点政策和重大项目支出具体工作任务开展情况、发展趋势、实施计划调整等情况进行延伸监控。具体内容包括：政府采购、工程招标、监理和验收、信息公示、资产管理以及有关预算资金会计核算等。

（四）其他需要实施绩效监控的情况。

三、监控程序

（一）收集绩效运行监控信息。县直部门及所属单位对照批复的绩效目标，以绩效目标执行情况为重点收集绩效运行监控信息。

（二）分析绩效运行监控信息。县直部门及所属单位在收集上述绩效运行信息的基础上，对偏离绩效目标的原因进行分析，对全年绩效目标完成情况进行预计，并对预计年底不能完成目标的原因及拟采取的改进措施作出说明。

（三）填报绩效运行监控情况表。县直部门及所属单位在分析绩效运行监控信息的基础上填写《项目支出绩效运行监控表》（格式见附件），并作为年度预算执行完成后绩效评价的依据。

（四）报送绩效运行监控表。集中绩效监控工作完成后，县直部门应当及时总结经验、发现问题、提出下一步改进措施，并审核、汇总所属单位《项目支出绩效运行监控表》，将部门本级及所属单位《项目支出绩效运行监控表》于8月31日前一并报送县财政局。

四、工作要求

（一）确保信息真实。绩效监控是全过程预算绩效管理的重要环节，也是加强支出责任和效率，提高资金使用绩效的重要手段。各单位要切实加强领导、责任到人，加强单位内部之间的协调和配合，认真收集基础数据，并进行汇总、分析，如实填写《项目支出绩效运行监控表》，确保绩效监控信息的客观真实。

（二）及时报送资料。各单位必须在8月31日前，将审核盖章后的《项目支出绩效运行监控表》纸质资料，连同电子文本及相关佐证资料报送县财政局归口业务股室审核，纸质与电子文本的内容必须一致。

（三）强化结果应用。各单位应通过绩效运行监控信息深入分析预算执行进度慢、绩效水平不高的具体原因，对绩效运行监控中发现的绩效目标执行偏差和管理漏洞，要及时采取有针对性的措施予以纠正，完善项目管理，促进绩效目标如期实现。对于因政策变化、突发事件等客观因素导致预算执行进度缓慢或预计无法实现绩效目标的，要本着实事求是的原则，及时按程序调整预算，并按照规定程序调整绩效目标；对于绩效运行监控中发现严重问题的，如预算执行与绩效目标偏离较大，已经或预计造成重大损失浪费或风险等情况，应暂停项目实施，按照有关程序调减预算并停止拨付资金，及时纠偏止损。财政部门对存在严重问题的政策和项目将暂缓或停止预算拨款。

附件：项目支出绩效运行监控表

沙洋县财政局

2024年7月29日

附件

项目支出绩效运行监控表

（2024年度）

项目单位：（盖章）                                                 单位：万元

1.完成目标可能性：对应所设置的实现绩效目标的路径，分确定能、有可能、不可能三级综合判断完成的可能性。

2.如“完成目标可能性”出现“有可能”、“不可能”选项，请分别在“偏差或不能完成目标原因分析”与“相关建议或举措”栏填写相关原因及拟采取的措施。

3.偏差或不能完成目标原因分析：针对与预期目标产生偏差的指标值，根据实际情况从规划和目标设计、投入保障、制度保障、项目管理等方面进行判断和分析，并说明原因。

4.相关建议或举措：针对绩效目标的实现存在不确定性，从完善制度保障、项目管理、调整预算资金安排等方面说明拟采取的措施。