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第一部分 关于2022年县级财政决算的报告
第二部分 文字说明
一、沙洋一般公共预算“三公”经费决算执行情况说明
二、沙洋2022年转移支付执行情况说明
三、沙洋2022年政府债务总体情况说明
第三部分 相关附件
第一部分 关于2022年县级财政决算的报告
关于2022年县级财政决算的报告
——2023年9月27日在沙洋县第六届人民代表大会
常务委员会第十二次会议上
县财政局局长 吴学雄
主任、各位副主任、各位委员：
受县人民政府委托，向县人大常委会提出2022年县级决算报告和县级决算草案，请予审议。
一、2022年县级财政决算情况
2022年，面对经济下行压力持续加大、疫情旱情叠加的严峻挑战，全县财政部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在县委的正确领导下，在县人大的监督指导下，锚定“百强储备”目标，推动积极的财政政策提质增效，较好完成了全年目标任务，全县决算情况总体较好。根据《预算法》有关规定，重点报告以下情况：
（一）一般公共预算收支决算情况
2022年，全县一般公共预算收入完成75154万元，占调整预算的92.8%；全县一般公共预算支出完成410007万元，占调整预算的99.7%。
县级一般公共预算收入总计565737万元，占调整预算的102.7%。具体包括：
一是县级一般公共预算收入65806万元，占调整预算的102.8%，其中:税收收入37732万元，占调整预算的111%；非税收入28074万元，占调整预算的93.6%。
二是转移性收入444768万元,占调整预算的103%，其中：上级补助收入347568万元、上年结余63856万元、动用预算稳定调节基金27182万元等。
三是债务收入55163万元，占调整预算的100%，其中：新增债券27002万元、再融资债券28161万元。
县级一般公共预算支出总计444152万元，占调整预算的103.4%。具体包括：
一是县级一般公共预算支出353058万元，占调整预算的98.1%。
二是转移性支出62828万元，占调整预算的152.2%，其中：上解上级支出15547万元，占调整预算106.7%，主要原因为：增加企业职工基本养老保险省级结算上解支出2662万元。补助下级支出47281万元，占调整预算的176.9%，主要原因为：增加镇（区）的衔接推进乡村振兴补助资金、水利改革和抗旱救灾资金、种粮农民补贴及稻谷目标价格补贴等转移支付补助收入。
三是债务还本支出28266万元，占调整预算的100.4%，主要是偿还到期政府一般债券本金和金融外债。
收支相抵，当年结余121585万元，主要原因为：实行收付实现制后，当年未形成实际支出的资金需结转到下年支出，包括部门结余89949万元、未分配转移支付及项目资金31636万元。
（二）政府性基金收支决算情况
政府性基金收入总计190188万元，占调整预算的94.6%，其中：县级政府性基金收入95247万元，占调整预算的99.6%；地方政府专项债券转贷收入81487万元（新增债券53100万元、再融资债券28387万元），占调整预算的80.3%；上级专项补助收入6322万元；上年结余3990万元；调入资金3142万元。
政府性基金支出总计179228万元，其中：县级政府性基金支出120505万元、政府债券还本支出52623万元、调出资金6100万元。
收支相抵，当年结余10960万元，其中结转下年支出10960万元。
（三）国有资本经营收支决算情况
国有资本经营收入总计25303万元，占调整预算的100%，主要是本年收入24800万元、上年结余收入365万元、上级转移支付收入138万元。
国有资本经营支出总计23688万元，占调整预算的100%。收支相抵，年终结余1615万元。
（四）社会保险基金收支决算情况
社会保险基金收入总计109177万元，占预算的85.7%，主要是省财政厅下达财政补贴收入未达预期，其中：保险费收入56832万元、财政补贴收入49982万元、转移性收入及其他收入2363万元。
社会保险基金支出总计97862万元，占预算的84.5%，主要是医保结算新系统上线，定点医疗机构费用未能及时结清，其中：社会保险待遇支出91822万元、转移性支出1153万元、其他支出4887万元。
收支相抵，当年结余11158万元，加上上年结余108100万元，年末滚存结余119258万元。
（五）其他需要汇报的情况
1.政府债务情况
2022年，省财政厅转贷我县政府债券136650万元，其中：新增债券80102万元（主要用于荆荆铁路、G348国道、沙洋汉江二桥等公益性项目建设）、再融资债券56548万元。
2022年，偿还到期政府债务98464万元，其中：申报再融资债券偿还本金56548万元，县级预算安排资金偿还41916万元（本金24341万元、利息17575万元）。债务增减变动后，我县政府债务余额为522957万元，其中：一般债务278763万元、专项债务244194万元。全县政府债务余额控制在省政府核定的限额556512万元以内（一般债务限额304709万元、专项债务限额251803万元），债务风险总体可控。
2.专项转移支付情况
2022年，省下达我县专项转移支付53637万元，其中：一般公共预算收入47315万元、政府性基金收入6322万元。专项转移支付支出44717万元，其中：一般公共预算支出39212万元、政府性基金支出5505万元。当年结余8920万元。
3.预备费使用情况
2022年，安排预备费4500万元，实际支出4500万元，主要用于疫情防控、乡村振兴等支出。
4.“三公”经费决算情况
2022年，县级“三公”经费支出1512万元，占年初预算84.4%，其中：公务用车购置及运行维护费1213万元，比预算数增加423.85万元、公务接待费299万元，比预算数减少459.87万元。
二、2022年预算执行措施及成效
2022年，全县财政部门认真贯彻落实县委、县政府决策部署，牢固树立过“紧日子”思想，全力落实积极财政政策，加强财政资源统筹，为全县经济平稳健康发展提供了坚实的财政支撑。
（一）拓宽增收渠道，推进县级财政实力稳步增强
一是管控税源挖潜力。加大对重点领域、重点行业、重点税源的监控力度，寻找税收突破口，大力推行税收共治，堵塞征管漏洞，做到应收尽收。二是抢抓机遇争资金。积极向上精准对接，最大力度争取上级支持，全年争取上级转移支付资金347568万元、政府债券资金136650万元，有效保障重点项目支出需求和财政平稳运行。三是统筹盘活提效益。清理收回结余结转资金10488万元，统筹用于“三保”及重点领域支出；从政府性基金调入一般公共预算6100万元，确保财力合理调配。四是积极招商添财力。2022年新招引总部经济企业4家，全年13家总部经济企业实现税收6728万元。
（二）稳住经济大盘，推进企业发展活力不断释放
一是积极落实减税降费政策。全年新增减税降费7998万元、对符合条件的企业应退尽退增值税留抵退税20646万元，惠及企业110家（次）；为708家小微企业和个体工商户减免租金703万元。二是持续优化营商环境。加大惠企政策宣传力度，编制2022年惠企政策兑现事项清单，发放办事指南1000余册；推进惠企政策“免申即享”，简化办理流程；免收67个政府招投标项目“两金”17055万元，为企业发展提供优质服务。三是加大金融支持力度。发放创业担保贷款857笔16934万元，拨付财政贴息516万元，扶持创业932人，带动就业2796人；依托“政采贷”平台，为15家中小微企业成功申请优惠贷款2330万元，有效缓解中小微企业融资难融资贵问题。四是支持企业创新转型。投入专项资金17637万元，支持46家企业加大研发投入，提升市场竞争力。
（三）强化重点保障，推进社会民生福祉显著改善
一是落实稳岗就业政策。统筹就业补助资金3203万元，加强对高校毕业生、退役军人、农民工、下岗失业人员等重点人群的就业帮扶；对符合条件的407家企业发放失业保险稳岗返还资金297万元，涉及职工人数7068人，帮助企业减轻负担、稳定岗位。二是提升社会保障水平。落实基本养老保险提标政策，提高企业、机关事业单位、城乡居民基础养老金标准；落实社会救助提标政策，拨付城乡低保、特困人员两补等社会救助资金8271万元，惠及困难群众1.54万人（次）。三是支持教育事业均衡发展。发放教育资助资金970万元，惠及学生13095人（次）；拨付资金1665万元，落实义务教师调资增资；统筹资金17329万元，支持沙洋中学、职教中心、教育城等校园建设。四是加强医疗卫生体系建设。统筹资金9952万元，保障疫情防控支出需求；拨付资金8886万元，积极支持疾病预防控制体系改革和公共卫生体系建设。五是落实退役军人待遇保障。全面落实优待抚恤政策，全年共发放各类优抚、退役安置等资金3584万元。
（四）巩固拓展成果，推进乡村振兴战略高效实施
一是保障衔接资金投入。严格落实“四个不摘”总要求，县财政通过统筹非税收入、政府债券等方式安排衔接资金5076万元，确保本级财政投入“只增不减”。二是落实惠民惠农补贴政策。通过“一卡通”平台发放16个部门76项惠民惠农补贴资金38273万元，累计惠及群众42.4万人（次）。三是推进美丽乡村建设。成功申报2022年度美丽乡村建设试点村项目，争取资金1200万元；积极推进纪山镇岳山村、李市镇刘淌村等6个试点村，五里铺镇金台村、曾集镇金鸡村等8个村示范片项目建设。四是夯实基层组织建设。统筹安排村级组织运转经费4544万元、社区经费1054万元，确保村（社区）正常运转。五是推进特色农业保险。拨付财政保费补贴8038万元，支持水稻、油菜、育肥猪等政策性农业保险，为5.2万亩小龙虾养殖提供风险保障金2250万元，带动1868人就业增收。
（五）抓实风险防控，推进财政资金运行安全高效
一是加大债务化解力度。积极落实年度化债计划，全年化解隐性债务20039万元；多渠道筹措偿债资金，及时偿还到期政府债券本息及金融外债98464万元，有效防范政府债务风险。二是强化直达资金监管。全年拨付直达资金111171万元，确保资金惠企利民、落地生效。三是加大库款保障力度。及时掌握库款动态，积极争取上级资金调度，确保工资正常发放、重点项目资金需求。四是提升投资评审质效。全年共完成财政投资评审项目320个，送审金额209192万元，审定金额186918万元，综合审减率10.7%。五是加大监督检查力度。组织开展义务教育公用经费、疫情防控资金检查，推进全县财经秩序整治、“一卡通”突出问题专项治理等，进一步严肃财经纪律，规范财务管理。
（六）深化财政改革，推进管理效能水平持续提升
一是推进预算管理一体化建设。实现277家单位预算编制、预算执行、会计核算等预算全过程管理一体化，推进政府采购模块、单位会计核算模块顺利上线。二是强化预算绩效管理。印发《沙洋县县直部门预算绩效管理考核暂行办法》，选取乡村振兴、农田建设等10个项目、县供销社和荆门住房公积金管理中心沙洋办事处2个部门，开展财政绩效评价工作，涉及资金22559万元。三是持续推进政府采购改革。搭建“互联网+政府采购”全流程电子化采购平台，健全和完善政府采购内控制度，促进政府采购规范高效。四是夯实国有资产管理。出台《沙洋县行政事业单位国有资产处置管理办法》，进一步规范资产处置行为，2022年，对全县68个单位的固定资产提出了处置意见，涉及资产价值3270万元。五是积极推进财政电子票据改革。全面启动医疗电子票据，有效提升财政票据“事前管控、事中监控、事后监管”智能化管理水平。
在全县财政运行总体平稳的同时，还存在一些困难和问题，主要表现在：一是财政收入稳定增长的基础尚不牢固，加上“三保”、偿还到期政府债务等刚性支出叠加，财政收支矛盾突出，预算平衡难度加大。二是部分单位绩效理念不深、主体责任意识不强，缺乏绩效管理的主动性和自觉性。三是县审计局对我县2022年预算执行情况的审计报告提出了部门专项资金分配不及时、项目资金使用进度缓慢等问题。县财政局将重点从强化财政收支管理、防范化解重大风险和推进全面实施绩效管理等方面，采取有针对性的措施，确保财政平稳运行。
主任、副主任、各位委员，2023年财政经济形势依旧严峻，财政工作任务艰巨、责任重大，我们将在县委、县政府的正确领导下，严格按照县人大常委会的审议意见，真抓实干，锐意进取，为探索中国式现代化沙洋实践、加快打造城乡统筹发展先行区、跻身全国县域经济“百强储备”做出新的更大贡献！
第二部分 文字说明
沙洋一般公共预算“三公”经费决算执行情况说明
2022年，县级“三公”经费支出1511.9万元，占年初预算84.4%，比预算数减少279.5万元，主要原因是认真贯彻落实中央八项规定实施细则，牢固树立过“紧日子”思想，压减三公经费支出。其中：因公出国(境) 0万元、公务用车购置524.6万元，比预算数增加254.6万元、运行维护费688.6万元，比预算数增加169.45万元、公务接待费298.7万元，比预算数减少459.87万元。
沙洋县2022年转移支付执行情况
2022年地方一般公共预算税收返还和转移支付补助收入347568万元，其中：返还性收入6098万元，一般性转移支付收入294155万元，专项转移支付收入47315万元。
政府性基金转移支付补助收入6322万元。
国有资本经营转移支付补助收入为138万元。
2022年，我县转移支付收入均纳入县本级安排支出，我县没有对下转移支付支出。
沙洋2022年政府债务总体情况说明
2022年，省下达我县政府债务限额为556512万元，其中：一般债务304709万元、专项债务251803万元。截至12月底，我县政府债务余额为522957万元，其中：一般债务278763万元、专项债务244194万元，政府债务风险总体可控。
2022年，省财政厅转贷我县政府债券资金136650万元，其中：①新增一般债券27002万元，主要用交通基础设施6700万元、市政基础设施建设11600万元、教育基础设施3700万元、体育中心建设829万元、民兵训练基地3700万元、博物馆473万元。②新增专项债券53100万元，主要用于沙洋县职业技术教育中心新校区主实训楼及北实训楼建设项目3000万元、沙洋县人民医院精神卫生康复中心建设项目3000万元、沙洋县中医医院门诊楼建设项目2000万元、沙洋县“1+5”城镇圈供水管网建设项目5000万元、沙洋县新城区5G弱电管网建设项目2200万元、沙洋县城市生活污水处理工程二期项目3500万元、沙洋县教育城项目10000万元、沙洋县全域公交及综合交通建设项目4200万元、新建汉江沙洋港疏港铁路项目3000万元、沙洋县餐厨垃圾无害化处理建设项目1100万元、新建荆门至荆州铁路项目16100万元。③再融资债券56548万元，用于偿还到期政府债券本金。
2022年，我县偿还政府债务本息98464万元，其中：到期债券本金80784万元、到期金融外债本金105万元、到期金融外债利息33万元、到期债券利息17542万元（一般债券利息8754万元、专项债券利息8788万元）。
第三部分 相关附件
2022年县级政府决算公开表.xls
重点项目绩效执行结果（卫健局基本药物制度补助资金项目）.doc
重点项目绩效执行结果（2021年人居环境整治项目）.docx