目 录
第一部分:沙洋县后港中学概况
一、主要职能
二、机构设置
第二部分:沙洋县后港中学2022年单位预算情况说明
一、单位预算收支情况总体说明
二、单位预算收支增减变化情况说明
三、财政拨款收支预算情况说明
四、一般公共预算基本支出情况说明
五、“三公”经费增减变化情况说明
六、政府性基金预算支出情况的说明
七、事业单位运行经费情况说明
八、政府采购执行情况说明
九、国有资产占有情况说明
十、绩效目标设置情况说明
十一、2022年地方政府债券资金预算安排情况
十二、预算表格
第三部分：名词解释
第一部分:沙洋县后港中学概况
一、主要职能：
本单位的主要职责是：依据《中华人民共和国教育法》，全面贯彻党的教育方针，坚持立德树人的根本任务，坚持社会主义办学方向，培养德智体美劳全面发展的社会主义建设者和接班人。实施高中教育，促进基础教育发展；开展高中学历认证及相关社会服务。
二、机构设置
本单位机构设置包括:校办公室、教导处、政教处、后勤处、安保处、团支部等。
第二部分:沙洋县后港中学2022年单位预算情况说明
一、单位预算收支情况说明
单位预算收入3716.08万元。其中：财政拨款收入2890.38万元，占预算收入的77.78%；其他收入675.70万元，占预算收入的18.18%；上年结余结转资金150万元，占预算收入的4.04%。
单位预算支出3716.08万元。其中：基本支出3716.08万元，占总支出的100%；项目支出0.00万元，占总支出的0.00%。按支出功能分类：教育支出3076.30万元，占总支出的82.78%；社会保障和就业支出329.88万元，占总支出的8.88%；医疗卫生与计划生育支出117.20万元，占总支出的3.15%；住房保障支出192.70万元，占总支出的5.19%。
二、单位预算收支增减变化情况说明
沙洋县后港中学2022年单位预算收入总额3716.08万元，比上年增加988.38万元，增加36.23%,主要是：一、2022年后港中学和职教中心进行两校剥离，2021年后港中学预算只有138人，2022年预算人数为剥离后的194人，增加56人；二、提高了住房公积金、保险等缴纳标准。其中：一般公共预算财政拨款2890.38万元，比上年增加757.38万元，增加35.51%,主要是两校剥离增加预算人员、住房公积金和保险提高缴纳标准造成；其他收入675.70万元，比上年增加155.70万元，增加29.94%,主要是单位往来资金收入增加造成；上年结余结（转）资金150万元，比上年增加75.30万元，增加100.80%，主要是因为当年资金未及时使用，所以结转资金增加。
沙洋县后港中学2022年单位预算支出总额3716.08万元，比上年增加988.38万元，增加36.23%,主要是：一、2022年后港中学和职教中心进行两校剥离，2021年后港中学预算只有138人，2022年预算人数为剥离后的194人，增加56人；二、提高了住房公积金、保险等缴纳标准。其中：基本支出3716.08万元，比上年增加988.38万元，增幅36.23%,主要是：一、2022年后港中学和职教中心进行两校剥离，2021年后港中学预算只有138人，2022年预算人数为剥离后的194人，增加56人；二、提高了住房公积金、保险等缴纳标准。
三、财政拨款收支预算情况说明
2022年财政拨款收入预算2890.38万元，比上年增加757.38万元，增加35.51%,主要原因：一、2022年后港中学和职教中心进行两校剥离，2021年后港中学预算只有138人，2022年预算人数为剥离后的194人，增加56人；二、提高了住房公积金、保险等缴纳标准。2022年财政拨款收入预算包括：一般公共预算财政拨款2890.38万元（含纳入预算管理的非税收入安排的拨款509.20万元）。
2022年财政拨款预算支出2890.38万元，其中：教育支出（高中教育）2250.60万元、社会保障和就业支出329.88万元、医疗卫生与计划生育支出117.20万元、住房保障支出192.70万元。
其中：1.教育支出（类）普通教育（款）高中教育（项）2022年预算数为2250.60万元，比2021年增加493.64万元，增长28.10%。主要原因是2022年后港中学和职教中心进行两校剥离，2021年后港中学预算只有138人，2022年预算人数为剥离后的194人，增加了56人的预算；
2.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位事业单位基本养老保险缴费支出（项）2022年预算数为287.76万元；社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）42.12万元，合计329.88万元。比2021年增加122.83万元，增长59.32%。主要原因：一是增加了预算人数，二是提高了缴费基数。
3.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）2022年预算数为117.20万元，比2021年增加36.55万元。主要原因：一是增加了预算人数，二是提高了缴费基数。
4.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）2022 年预算数为192.70万元，比2021年增加104.36万元。主要原因：一是增加了预算人数，二是提高了缴费基数（从用基本工资做缴费基数提高到将全额工资做为缴费基数）。
四、一般公共预算基本支出情况说明
沙洋县后港中学2022年一般公共预算基本支出2890.38万元，其中：人员经费2649.40万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、伙食补助费、绩效工资、其他工资、福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、采暖补贴、物业服务补贴、其他对个人和家庭的补助支出等；公用经费240.98万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出。
五、“三公”经费增减变化情况说明
财政拨款未安排“三公”经费，没有因公出国（境）费用、公务用车运行维护费和公务用车购置费。
六、政府性基金预算支出情况的说明
沙洋县后港中学2022年没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。
七、事业单位运行经费情况说明
2022年安排事业单位运行经费688.28万元，比上年增加508.28万元（其中财政拨款240.98万元，比上年增加240.98万元）。增加的主要原因：一是将退休教师公用经费纳入年初预算1.78万元；二是将非税收入纳入财政拨款年初预算240.98万元；三是将代管资金纳入年初预算190.22万元；四是上年结余增加75.30万元。事业单位运行经费主要用于事业单位日常运转支出以及为事业单位提供后勤服务发生的支出。主要包括：办公费73.95万元、印刷费257.30万元（含代收书本费支出）、水费15.00万元、电费55.00万元、邮电费9.5万元、物业管理费59.00万元，差旅费7.50万元、维修费55.00万元、培训费10.59万元、劳务费10.00万元、工会经费38.07万元、其他交通费用2.50万元、专用材料费8.09万元、其他商品和服务支出6.78万元、资本性支出80.00万元。
八、政府采购执行情况说明
沙洋县后港中学2022年政府采购预算总额451.00万元，其中：货物类支出361.50万元（含办公设备购置80.00万元）、维修类支出52.00万元、服务类支出37.50万元。
九、国有资产占有情况说明
沙洋县后港中学未保留公务用车。
十、绩效目标设置情况说明
沙洋县后港中学2022年实施绩效目标管理的重点项目有0个。
十一、2022年地方政府债券资金预算安排情况
沙洋县后港中学2022年预算未安排地方政府债券资金。
十二、预算表格
第三部分：名词解释
（一）一般公共预算拨款收入：指财政当年拨付的资金,包括经费拨款补助和非税收入安排的拨款。
（二）其他收入：指除上述“一般公共预算拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。
（三）上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。
（四）教育支出（类）普通教育（款）高中教育（项）：主要反映普通高中的日常支出以及为完成事业发展目标的项目支出。
（五）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位事业单位基本养老保险缴费支出（项）：主要反映机关和单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。
（六）社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）：主要反映由单位缴纳的失业、工伤、生育保险等支出。
（七）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：主要反映由单位缴纳的事业单位医疗保险费支出。
（八）住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指按照《住房公积金管理条例》的规定，由单位及其在职职工缴存的长期住房储金。该项政策始于上世纪九十年代中期，在全国事业单位、企事业单位在职职工中普遍实施，缴存比例最低不低于5%，最高不超过12%，缴存基数为职工本人上年工资。行政单位缴存基数包括国家统一规定的公务员职务工资、级别工资、事业单位工人岗位工资和技术等级（职务）工资、年终一次性奖金、特殊岗位津贴、艰苦边远地区津贴，规范后发放的工作性津贴、生活性补贴等；事业单位缴存基数包括国家统一规定的岗位工资、薪级工资、绩效工资、艰苦边远地区津贴、特殊岗位津贴等。
（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
（十一）“三公”经费：纳入中央财政预决算管理的“三公”经费，是指中央部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费、会议费、培训费。
(十二)事业单位运行经费：为保障行政事业单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。