目 录
第一部分:沙洋县实验小学基本情况
一、主要职能
二、机构设置
第二部分:沙洋县实验小学2022年单位预算情况说明
一、学校预算收支情况总体说明
二、学校预算收支增减变化情况说明
三、财政拨款收支预算情况说明
四、一般公共预算基本支出情况说明
五、“三公”经费增减变化情况说明
六、政府性基金预算支出情况的说明
七、学校经费情况说明
八、政府采购执行情况说明
九、国有资产占有情况说明
十、绩效目标设置情况说明
十一、2022年地方政府债券资金预算安排情况
十二、预算表格
第三部分：名词解释
第一部分:沙洋县实验小学基本情况
一、主要职能：
1.贯彻执行党和国家关于学校教育工作的各项方针、政策，拟定学校工作的有关实施意见、措施、规章。实施小学阶段义务教育，促进基础教育发展；
2、实施小学素质教育，深化教育教学改革，努力提高教育教学质量，促进学生全面发展 ；
3、依法治校，构建安全、文明、和谐、美丽校园，推进学校可持续发展；
4、配合政府部门和教育主管部门做好辖区内适龄生的入学工作和相关的社会服务工作。
根据学校职责和基本情况,遵照国家、省、市、县有关义务教育经费保障机制文件精神及《关于编制2022年部门预算的通知》精神，编报沙洋县实验小学2022年部门预算。
二、部门概况
实验小学从属于沙洋县教育局，内设机构包括：办公室、教导处、政教处、安保处、后勤处。根据学校基本情况,遵照国家、省、市、县有关义务教育经费保障机制文件精神及《关于编制2022年部门预算的通知》精神，编报沙洋县实验小学2022年部门预算。
第二部分:沙洋县实验小学2022年单位预算情况说明
一、单位预算收支情况说明
单位预算收入2191.72万元。其中：财政拨款收入1964.54万元，占预算收入的89.63%；上级补助收入126.8万元，占预算收入的5.78%；其他收64.07万元，占预算收入的2.92%；上年结余结转资金36.31万元，占预算收入的1.66%。
单位预算支出2191.72万元。其中：基本支出2191.72万元，占总支出的100%；按支出功能分类：教育支出1718.82万元，占总支出的78.42%；社会保障和就业支出227.73万元，占总支出的1.78%；医疗卫生与计划生育支出92.67万元，占总支出的1.23%；住房保障支出152.5万元，占总支出的0.91%。
二、单位预算收支增减变化情况说明
沙洋县实验小学2022年单位预算收入总额2191.72万元，比上年减少4.06万元，减少原因预算人员减少3人。其中：一般公共预算财政拨款1964.54万元，比上年增加88.53万元，增幅4.50%，主要是人员待遇提高，人员经费增加；上级补助收入126.8万元，和上年持平，其他收入64.07万元，比上年减少86.86万元，降幅54.62%，主要是在校幼儿人数减少，其他收入相应减少。
三、财政拨款收支预算情况说明
2022年财政拨款收入预算1964.54万元，比2021年预算数增加88.53万元，主要原因是预算口径有变化，人员工资有增长。
1.2022年财政拨款预算支1964.54万元，其中：教育医疗卫生支出92.67万元、住房保障支出152.5万元，其他社会保障支出18.53。
2.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）2022年预算数为227.73万元，比2021年减少8.81万元。主要是2021 年预算编报口径不同，人数有变化。
3.医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）行政事业单位医疗（项）2022年预算数为92.67万元，比2021年减少26.29万元。主要是2021 年预算编报口径不同，人员有变化。
4.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）2022 年预算数为152.5万元，比2021年增加54.7万元。主要是2021 年预算编报口径不同，没有填报该项支出。4.社会保障和就业（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）2022年预算数为6.36万元，与2021年持平无增减。
四、一般公共预算基本支出情况说明
沙洋县实验小学2022年一般公共预算基本支出1875.96万元，其中：人员经费1868.15万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、伙食补助费、绩效工资、其他工资、福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、采暖补贴、物业服务补贴、其他对个人和家庭的补助支出；公用经费287.82万元（包括公务交通补贴1万元），主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出。
五、“三公”经费增减变化情况说明
财政拨款安排“三公”经费0.4万元,比上年预算增加0.4万元。“三公”经费安排的原因：一是严格执行各项禁令，大力压缩“三公”经费，未安排出国费用，公务接待费支出进一步降低；二是落实公车改革政策，未保留公务用车，无公务用车运行维护费。
六、政府性基金预算支出情况的说明
沙洋县实验小学2022年没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。
七、事业运行经费情况说明
八、沙洋县实验小学2022年安排事业运行经费287.82万元，比上年增加92.02万元，增加的原因主要是学生人数较上年略有增加，公用经费支出增加。事业运行经费主要用于事业单位日常运转支出以及为事业单位提供后勤服务发生的支出。主要包括：办公费51万元、水电费20万元、邮电费10万元、物业管理费16万元、劳务费10万元、印刷费12万元、其他交通费用0.8万元、差旅费7万元、维修费15万元、培训费2万元、专用材料费16万元、其他商品和服务支出7.43万元、资本性支出16万元（办公设备购置费16万元）。
八、政府采购执行情况说明
沙洋县实验小学2022年政府采购预算总额41万元，其中：印刷费10万元、办公用品15万元、计算机设备购置16万元。
九、国有资产占有情况说明
沙洋县实验小学未保留公务用车。
十、绩效目标设置情况说明
沙洋县实验小学2022年无实施绩效目标管理的重点项目。
十一、2022年地方政府债券资金预算安排情况
沙洋实验小学2022年预算未安排地方政府债券资金。
十二、预算表格
2022年沙洋实验小学预算用表.xlsx第三部分：名词解释
（一）一般公共预算拨款收入：指财政当年拨付的资金,包括经费拨款补助和非税收入安排的拨款。
（二）其他收入：指除上述“一般公共预算拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。
（三）上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。
（四）教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）：指义务教育小学阶段学校用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出、项目支出。
（五）住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指按照《住房公积金管理条例》的规定，由单位及其在职职工缴存的长期住房储金。该项政策始于上世纪九十年代中期，在全国机关、企事业单位在职职工中普遍实施，缴存比例最低不低于5%，最高不超过12%，缴存基数为职工本人上年工资。行政单位缴存基数包括国家统一规定的公务员职务工资、级别工资、机关工人岗位工资和技术等级（职务）工资、年终一次性奖金、特殊岗位津贴、艰苦边远地区津贴，规范后发放的工作性津贴、生活性补贴等；事业单位缴存基数包括国家统一规定的岗位工资、薪级工资、绩效工资、艰苦边远地区津贴、特殊岗位津贴等。
（六）社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。
（七）社会保障和就业（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）：指机关事业单位为在职人员的失业、工伤、生育保险支出。
（八）“三公”经费：纳入中央财政预决算管理的“三公”经费，是指中央部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费、会议费、培训费。
(九)事业运行经费：为保障事业单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
（十）医疗卫生（类）医疗保障（款）事业单位医疗（项）：指机关事业单位在职及离退休人员的医疗经费支出。
（十一）社会保障和就业（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）：指单位死亡人员遗属的生活补助。