目 录

第一部分 关于2020年县级财政决算的报告

第二部分 2020年财政决算情况表

1.2020年全县一般公共预算收支决算表

2.2020年县级一般公共预算收支决算表

3.2020年省专项转移支付决算表

4.2020年省专项转移支付决算表（分地区）

5.2020年政府性基金收支决算表

6.2020年政府性基金转移支付收支决算表

7.2020年国有资本经营预算收支决算表

8.2020年社会保险基金收支决算表

第三部分 文字说明

         关于沙洋县2020年转移支付执行情况说明

第四部分 相关附件   

         1.2020年政府决算表

         2.2020年县级基本支出经济分类决算表

         3.2020年政府决算表（分列收入、支出）

第一部分 关于2020年县级财政决算的报告

关于2020年县级财政决算的报告

——2021年9月30日在沙洋县第五届人民代表大会

常务委员会第三十八次会议上

县财政局局长　吴学雄

主任、各位副主任、各位委员：

受县人民政府委托，我向县人大常委会报告2020年县级财政决算情况，请予审议。

一、2020年县级财政决算情况

2020年，面对新冠肺炎疫情下复杂严峻的财政经济形势，全县财政部门以习近平新时代中国特色社会主义思想为指引，紧紧围绕县委、县政府重大决策部署，坚持稳中求进的工作总基调，不折不扣落实减税降费、财政资金直达等政策，全力支持做好“六稳”“六保”工作，确保了全年财政收支平稳运行。

（一）一般公共预算收支决算情况

2020年，全县一般公共预算收入完成63278万元，占调整预算的95.9%；全县一般公共预算支出完成476640万元，占调整预算的98.8%。

县级一般公共预算收入总计526044万元，其中：县本级一般公共预算收入54241万元，占调整预算的108.6%；转移性收入471803万元,占调整预算的103%。

转移性收入的具体项目：一是上级补助收入386515万元，占调整预算的108.6%，包括：返还性收入6098万元、一般性转移支付收入352334万元、专项转移支付收入28083万元。二是下级上解收入1597万元，占调整预算的59.1%。三是上年结余6899万元。四是债务转贷收入74390万元（新增债券50208万元、再融资债券24182万元）。五是调入资金2402万元。

县级一般公共预算支出总计518537万元，其中：县本级一般公共预算支出430322万元，占调整预算的96.7%；转移性支出63901万元，占调整预算的164%；地方政府一般债券还本支出24314万元，占调整预算的100.5%。

转移性支出63901万元的具体项目：一是上解上级支出10962万元，占调整预算的79.1%，主要是税收收入减收，体制上解比预算数减少4036万元。二是补助下级支出38878万元，比年初预算增加13784万元，主要原因是部分项目资金无法明确到单位，年初预算时将预留项目和上级补助资金全部列入县级预算，年中实际拨付到乡镇的资金，在财政决算时列入补助下级支出。三是安排预算稳定调节基金14061万元。

收支相抵，结转下年支出7507万元。

（二）政府性基金收支决算情况

政府性基金收入总计106155万元，占调整预算的98.4%，其中：县本级收入39644万元，占调整预算的95.8%，主要是受新冠肺炎疫情影响，土地出让收入未达预期；地方政府专项债券转贷收入34586万元，占调整预算的100%；上级专项补助收入20117万元、上年结余11455万元、调入资金353万元。

政府性基金支出总计93985万元，占调整预算的87.2%，其中：县本级政府性基金支出69459万元、政府债券还本支出6986万元、抗疫特别国债安排支出15138万元、调出资金2402万元。

收支相抵，结转下年支出12170万元。

（三）国有资本经营收支决算情况

国有资本经营收入总计1041万元，国有资本经营支出总计1041万元，均完成预算的131.3%，主要是增加了上级转移支付收支。

收支相抵，结余为零。

（四）社保基金收支决算情况

社会保险基金收入总计160718万元，完成预算的100%，其中：保险费收入79333万元、财政补贴收入64039万元、转移性收入等17346万元。

社会保险基金支出总计 145366万元，完成预算的100%，其中：社会保险待遇支出136780万元、转移性支出1852万元、其他支出1522万元、上解上级支出5212万元。

收支相抵，当年结余15352万元，年末滚存结余116932万元。

（五）其他需要汇报的情况

1.政府债务情况

2020年，省财政厅转贷我县政府债券资金108976万元，其中：新增债券资金77808万元，用于支持荆荆铁路、G348沙洋汉江公路二桥、S311沙洋至后港一级公路扩建、农谷干部学院、产业园区及市政基础设施等政府公益性项目建设。再融资债券31168万元，用于偿还到期政府债券本金。

债务增减变动后，2020年政府债务余额为424584万元，控制在省核定我县的政府债务限额424840万元内，债务风险总体可控。

2.专项转移支付情况

2020年，省下达我县专项转移支付收入48200万元，其中：一般公共预算收入28083万元、政府性基金收入20117万元。专项转移支付支出47266万元，其中：一般公共预算支出27599万元、政府性基金支出19667万元。当年结余934万元。

3.预备费使用情况

2020年，安排预备费4000万元，实际支出4000万元，主要用于疫情防控、防汛救灾、环境整治等难以预见的突发事件，以及上级政策要求、部门新增业务等支出。

4.县级预算稳定调节基金情况

2020年，县级预算稳定调节基金年初余额67217万元，结算增加预算稳定调节基金14061万元，年末余额81278 万元。

5.“三公”经费决算情况

2020年，县级“三公”经费支出1379万元，同比增加72万元，增长5.5%，其中：因公出国（出境）费0万元；公务用车购置及运行维护费1027万元，同比增长13.6 %，主要原因是县公安局、县城管执法大队等部门单位因执法业务需要购置车辆；公务接待费353万元，同比下降11.2%。

二、2020年预算执行措施及成效

2020年，全县财政部门不断强化预算管理，积极统筹各类资源，全力支持打赢疫情防控、疫后重振和防汛抗洪三场硬仗，多措并举实现财政收支平衡，有力推动了县域经济恢复和社会大局稳定。

（一）聚焦增收节支，确保财政运行平稳有序

多渠道开源节流，提升财政保障能力。一是依法依规组织财政收入。加强部门间协调配合，大力推进税收共治，抓实重点税源监控，强化收入征管，确保了财政收入应收尽收。二是争取资金成效显著。紧盯财政资金投向，把握中央支持湖北一揽子政策机遇，积极向上争取资金支持。2020年共争取转移支付资金386515万元，同比增长25.3%；争取新增债券资金77808万元，同比增长32.8%，为支持全县疫情防控、民生领域重点项目建设提供了资金保障，有效缓解财力缺口和政府偿债资金压力。三是积极招引总部经济。通过加快政策兑现落实、提升服务质量等方式，为总部经济发展创造良好条件，全年实现总部企业税收5336万元。四是加大收入统筹力度。清理盘活财政存量资金7082万元、压减项目支出8239万元，优先安排用于落实“三保”支出、支持打赢三大攻坚战等重点领域。

（二）聚焦强化保障，助推攻坚战役决胜收官

积极统筹各类财政资金，全力支持打好重点“战役”。一是全力支持打好疫情防控阻击战。通过统筹预备费、捐赠款、上级补助等，筹集疫情防控资金27251万元，按照“特事特办、急事急办”原则，开通资金拨付和政府采购“绿色通道”，落实疫情防治人员待遇、保障疫情防控物资供应等一系列应对疫情的财税支持政策。二是全力支持决胜脱贫攻坚战。在一般公共预算收入大幅下降的情况下，落实本级扶贫资金5019万元，用于医疗、教育、社保等扶贫项目政策兜底。整合统筹各类财政资金98682万元，支持产业发展和精准扶贫“五个一批”等项目。三是全力支持防范化解财政重大风险。通过预算安排、向上争取再融资债券等方式，落实偿债资金40457万元，及时偿还到期政府债券本息；组织开展政府隐性债务清理核查，严格落实隐性债务化债计划，督促平台公司及有关部门化解债务2亿元。四是全力支持打好污染防治攻坚战。落实11个乡镇污水处理厂、城区LED路灯改造项目等节能减排奖补资金3989万元；拨付专项资金3083万元，用于固废填埋场征地拆迁、城乡生活垃圾治理等项目建设；投入资金1200万元，推进“彭·双·帅”美丽乡村建设；落实禁捕退捕资金3319万元，用于退捕渔船补偿、退捕渔民安置等。

（三）聚焦助企纡困，支持实体经济促稳回升

充分发挥财政职能作用，积极落实各项财政政策。一是全面落实减税降费政策。落实减免小规模纳税人增值税、阶段性减免社保费等政策，2020年全县累计减免各项税费22653万元，其中减免税收14200万元，减免企业基本养老、工伤、失业保险等7776万元，减免国有资产经营用房租金677万元，有效降低企业运营成本。二是及时兑现各项惠企政策。简化惠企政策兑现流程，全力支持企业疫后重振，全年兑现惠企政策资金3.1亿元，惠及企业450家次。三是着力落实稳岗就业政策。为266家企业发放失业保险稳岗返还补助273万元，兑现18家企业一次性吸纳就业补贴110万元；将创业担保贷款额度由15万元提高至20万元，兑现贷款贴息393万元，惠及创业人员1010人。四是发挥财政金融政策合力。投入资金1亿元，组建融资担保公司，成功帮助5家疫情防控重点保障企业贷款18800万元，有效降低企业融资成本。五是支持企业科技创新发展。投入科技发展与双创经费10500万元，支持企业加大研发投入，提升企业产品市场竞争力。落实成丰、青未了、林达等6家企业上市挂牌奖励资金180万元、创新平台奖励资金100万元。

（四）聚焦民生兜底，推进社会事业健康发展

始终把改善民生作为财政保障的头等大事，在财力十分紧张的情况下，不断加大民生投入力度。2020年，全县民生支出403573万元，占一般公共预算支出的84.7%，同比增长7.4%。一是全面落实救助优抚政策。拨付城乡低保、特困人员、残疾人两补等社会救助资金9007万元；按照增加5%的标准落实企业养老保险每月调标待遇241万元；兑现转业军人退役安置等优抚政策资金3820万元。二是支持医疗卫生体系建设。拨付基本公共卫生服务补助资金4484万元、落实基本药物补助资金1562万元、公立医院改革补助资金702万元。争取抗疫特别国债资金15138万元，支持县人民医院传染病大楼建设等9个公共卫生补短板项目建设。三是支持教育优先发展。保障落实义务教育学生“两免一补”、骨干教师补助等待遇政策，拨付义务教育公用经费2480万元，安排专项资金5383万元，支持82所义务教育学校校舍维修改造，改扩建4所幼儿园，为40所公办幼儿园添置设备设施，改善学校办学条件。四是持续改善群众居住条件。争取老旧小区改造项目43个，落实财政补助资金954万元。五是落实惠农补贴政策。及时将耕地地力保护补贴12435万元、稻谷价格补贴4610万元等通过“一卡通”直达到群众个人银行账户。

（五）聚焦提质增效，财政治理能力显著提高

不断深化财政体制改革，努力提升科学化、规范化管理水平。一是强化预算绩效管理。印发了《沙洋县县级预算绩效目标管理暂行办法》，实现了绩效目标与部门预算同编报、同审核、同批复、同公开。自2016年起，我县的预算绩效管理连续6年在全省考核中荣获优秀等次。二是加强直达资金管理。及时拨付直达资金81994万元，落实直达资金监控机制，对资金分配、下达、支付等情况进行逐环节全流程监控，确保资金直接惠企利民。三是加强财政投资评审和政府采购。全年完成评审项目392个，评审金额150869万元，审定金额136932万元，综合审减率9.2%；完成政府采购预算39986万元，实际支付采购资金37020万元，综合节支率7.4%。四是深入推进预决算信息公开。严格按照《预算法》规定的公开范围及内容，督促全县71家预算单位将预决算信息、“三公经费”等情况及时在政府网站专栏内进行了公开，实现应公开范围全覆盖。五是依法接受人大审查监督。严格按照人大预算重点审查要求，积极配合人大推进预算联网监督系统建设，及时、全面提供财政数据，依法向县人大及其常委会报告预算草案、预决算执行情况、国有资产管理情况等。六是强化财政资金监管。组织开展全县疫情防控资金、乡镇财政财务、财政扶贫资金全覆盖等专项检查，有效堵塞资金管理漏洞。

2020年，我县财政预算到位率、盘活存量资金、预决算信息公开、直达资金等财政管理工作完成情况较好，受到省政府通报表扬，在全省县（市、区）中排名第一，并获得奖励资金500万元。这也是我县自2017年以来第三次获得该项荣誉。在取得成绩的同时，我们也看到，当前财政工作中仍存在一些困难和问题：财政收入增收乏力，与政府债务还本付息、民生保障等重点支出刚性增长之间的矛盾日益突出，财政收支平衡压力较大；专项资金未完全发挥使用效益、部分单位往来资金过大等。针对这些问题，我们将在今年预算执行和明年预算编制工作中采取有效措施，努力予以解决。

主任、副主任、各位委员，2021年财政工作面临的形势依然严峻复杂，我们将在县委、县政府的正确领导下，自觉接受县人大的依法监督，认真落实本次会议审议意见，紧盯全年目标不放松，全力以赴抓落实，努力完成各项财政工作任务，为我县奋力冲刺全省县域经济第一方阵、推动沙洋高质量发展做出新的更大贡献！

第二部分 2020年财政决算情况表

1.2020年全县一般公共预算收支决算表

3.2020年省专项转移支付决算表

4.2020年省专项转移支付决算表（分地区）

第三部分 文字说明

关于沙洋县2020年转移支付执行情况说明

沙洋县县级2020年一般公共预算转移性支出决算数63901万元，同比减少10322万元。

一是上解上级支出10962万元，占调整预算的79.1%，主要原因是税收收入减收，体制上解比预算数减少4036万元。其中：调整完善财政体制上解7132万元、专项上解支出199万元、出口退税专项上解228万元、法院检察院基数上划2174万元、税务部门经费划转360万元、财政事权与支出责任划分改革上划基数788万元、其他上解81万元。

二是补助下级支出38878万元，占调整预算的154.9%，主要原因是部分项目资金无法明确到单位，年初预算时将预留项目和上级补助资金全部列入县级预算，年中实际拨付到乡镇的资金，在财政决算时列入补助下级支出。其中：一般性转移支付35691万元、专项转移支付补助2687万元、一般债券500万元。

三是安排预算稳定调节基金14061万元。

第四部分 相关附件

         1. 2020年政府决算表.xls

         2. 2020年县级基本支出经济分类决算.xlsx

         3.20年政府决算（收入、支出分列）.xls